Банковское дело: учебно-методическое пособие

Description

Направлена на формирование практических умений и навыков студентов и слушателей в изучении экономической работы кредитного учреждения, а также целостного восприятия особенностей взаимоотношений банка и клиентов, роли коммерческого банка в организации и контроле наличного денежного обращения в РФ, системы безналичных расчетов в РФ и за рубежом; в освоении спектра банковских операций. Для студентов, аспирантов, преподавателей вузов, слушателей системы профессиональной переподготовки кадров, изучающих современную экономику, в том числе обучающихся по программам бакалавриата. СОВРЕМЕННАЯ БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА 1. 7 РОССИИ. 7 Особенности построения банковской системы России. 1.1. Введение 1. Современная банковская система России. 1.2. Особенности построения банковской системы России. Таблица 2 - Качественные характеристики ряда банковских рынков В случае прекращения деятельности коммерческого банка на основании решения ее учредителей (участников) Банк России по его ходатайству принимает решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций (ст. 20 ФЗ «О банках и банковской де... Компетенция общего собрания КБ: 6.2. Документация и документооборот в коммерческом банке 6.3. Отчетность коммерческого банка 6.4. Налогообложение в коммерческом банке 6.5. Правовой режим банковской информации. Режим банковской тайны Как уже было отмечено, основным документом, регламентирующим организацию расчётного обслуживания в России, является Гражданский Кодекс Российской Федерации. В главе 46 “Расчёты” изложены основные положения по организации безналичных расчётов и формы ... Расчеты платежными требованиями, оплачиваемыми без акцепта плательщиков. В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств со счетов плательщиков на основании законодательства в поле "Условие оплаты" получатель средств проставляет "без ... формируется за счет прибыли до налогообложения формируется за счет денежных средств и материальных активов формируются за счет прибыли после налогообложения ДЕПОЗИТЫ Депозитная политика коммерческого банка Общие принципы Специфические принципы Денежное выражение имущества, которым банк должен обладать как юридическое лицо и как хозяйствующая единица А Появляется в результате переоценки активов банка Б Уставный капитал капитал Создаются для укрепления и развития материальной базы банка К Фонды банка 7.11. Совершенствования расчётных операций в коммерческом банке 7.9.1. Автоматизация банковских операций: инновации на российском рынке Российские банки сегодня используют информационные технологии во всех сферах деятельности, в том числе и при обслуживании клиентов. Сейчас практически каждая кредитная организация предлагает своим клиентам банковские услуги в электронном виде. Это выг... Использование зон самообслуживания позволит резко снизить нагрузку на специалистов расчётно-кассового сектора и соответственно сократить количество операционистов и кассиров, выполняющих рутинные операции, и увеличить число менеджеров, занимающихся уч... Предоставление различных услуг с помощью автоматизированных филиалов банка, которые представляют собой помещение, оснащенное специальным банковским оборудованием. Решение о создании зон самообслуживания с комплексом автоматов обусловлено тем, что в ус... Можно сказать, что главная тенденция, связанная с воздействием глобализации и технологической революции, заключается в развитии дистанционного банковского обслуживания. Под дистанционным банковским обслуживанием понимается технология, в которой проведение операций не требует визита клиента в банк. При этом банк производит платежи или совершает другие операции со средствами клиентов на основании дистанционных распоряж... Автоматизированные услуги, предоставляемые 24 часа в сутки в автоматическом режиме: 1. Самостоятельная работа клиента со своими счетами (текущем, сберегательным, карточным и т.д.) 2. Выполнение операций и услуг банком Во многих развитых странах происходит переход от классической филиальной модели к модели дистанционного банковского обслуживания, и всё больше операций производится без посещения банка. Эволюция банковской системы в сторону дистанционной модели банковского обслуживания обусловлена рядом объективных особенностей экономической и социальной среды, в которой существуют банки, и в первую очередь – изменении в образе жизни людей, внедрение... Особое влияние оказывают следующие факторы: К настоящему времени сложилась система, когда клиенты банка могут управлять своими счетами, а также осуществлять ряд операций дистанционно. Такая система в целом получила название онлайн-банкинг (online banking). Удалённое управлении счетами может осу... 7.11.2. Управление банковскими счетами через Интернет: система банк-клиент. Если при помощи различных техническим устройств устанавливается стационарная связь между банком и клиентом, то такая система обычно называется Клиент-Банк а случае если клиент юридическое лицо, и домашний банкинг (home banking), если – физическое. Покупатели 1. Валовые (брутто) расчеты: 2. Неттинг (клиринг)-расчеты внутри России через: 11.2. Понятие и виды валютных операций 11.3. Ограничения на осуществление валютных операций 11.4. Валютные счета и операции резидентов - юридических лиц в банках 5. Банковские операции с валютой физических лиц – резидентов 11.6. Счета и операции нерезидентов в российских банках 7. Валютные операции банков Коэффициенты Б а л а н с Б а л а н с И т о г о Техника совершения форфейтинговой сделки: 1 этап. Подготовка первоначальных вариантов учредительных документов коммерческого банка 2 этап. Завершение подготовки учредительных документов коммерческого банка 3 этап. Проведение учредительного собрания коммерческого банка Северо-Кавказский банк Сбербанка РФ Кредитное досье клиента – заемщика СПК «Архангельский» Управляющему Заявление на получение кредита. Поручительство Анкета-интервью УТВЕРЖДЕН УСТАВ 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 2. ПРАВОВОЙ СТАТУС КООПЕРАТИВА 3. ПРЕДМЕТ И ЦЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КООПЕРАТИВА 4. ФИНАНСЫ И ИМУЩЕСТВО КООПЕРАТИВА 5. РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ПРИБЫЛИ И УБЫТКОВ КООПЕРАТИВА 6. ИМУЩЕСТВЕННАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ КООПЕРАТИВА И ЕГО ЧЛЕНОВ 7. ЧЛЕНЫ КООПЕРАТИВА 8. АССОЦИИРОВАННОЕ ЧЛЕНСТВО В КООПЕРАТИВЕ 9. ПОРЯДОК ВСТУПЛЕНИЯ В КООПЕРАТИВ 10. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ ЧЛЕНОВ КООПЕРАТИВА 12. ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ КООПЕРАТИВА 13. КОМПЕТЕНЦИЯ ОБЩЕГО СОБРАНИЯ КООПЕРАТИВА 14. ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ОРГАНЫ КООПЕРАТИВА Директор Кооператива: 15. НАБЛЮДАТЕЛЬНЫЙ СОВЕТ КООПЕРАТИВА 16. ОТЧЕТНОСТЬ И КОНТРОЛЬ 16.6. Финансовый год устанавливается с 1 января по 31 декабря. 16.8. Кооператив предоставляет членам Кооператива доступ к документам, указанным в п. 16.7. настоящего устава. 17. ХРАНЕНИЕ ДОКУМЕНТОВ КООПЕРАТИВА Руководитель Главный бухгалтер Утверждена Российской Федерации ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ Руководитель Главный бухгалтер Руководитель Главный бухгалтер Министерством финансов ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ Руководитель Главный бухгалтер Руководитель Главный бухгалтер Министерством финансов ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ Руководитель Главный бухгалтер Технико-экономические обоснования кредита Расчет возврата кредита. ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО АНАЛИЗУ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ Агрегированный баланс СПК «Архангельский», тыс. руб. (абсолютные значения) Анализ состава и структуры актива баланса Анализ состава и структуры пассива баланса ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ Отчет о прибылях и убытках, тыс.руб. (абсолютные значения) ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ Финансовые показатели, тыс. руб. (абсолютные значения) ЗАКЛЮЧЕНИЕПО АНАЛИЗУ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ - ЗАЕМЩИКА Таблица 1 - Оценка финансового состояния заемщиков Кредитное досье клиента – заемщика ООО «Брокеркредитсервис» УТВЕРЖДЕН ОБЩИМ СОБРАНИЕМ участников УСТАВ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 5. ВЫПУСК ОБЛИГАЦИЙ 6.5. Участник Общества вправе продать или иным образом уступить свою долю в уставном капитале Общества или ее часть одному или нескольким участникам Общества без согласия других участников Общества. 6.15. Общество не вправе приобретать доли (части долей) в своем уставном капитале, за исключением случаев, предусмотренных законом. 8.1. Участники Общества, доли которых в совокупности составляют не менее чем 10% (Десять процентов) уставного капитала Общества, вправе потребовать в судебном порядке исключения из Общества участника, который грубо нарушает свои обязанности либо своим... - выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия; III. Основные финансовые показатели 1. Анализ состава и структуры актива баланса Агрегированный баланс, тыс.рубю (Абсолютные значения) 2. Анализ состава и структуры пассива баланса 3. Финансовый результат Отчет о прибылях и убытках, тыс.руб. (Абсолютные значения) 4. Финансовые показатели Финансовые показатели, тыс. руб. (Абсолютные значения) Заявление на заем 2.Анализ состава и структуры пассива баланса СПК колзоза-племзавода «Кубань». 4. Финансовые показатели СПК колзоза-племзавода «Кубань» Таблица 4 - Финансовые показатели, тыс. руб. АКТ оценки залогового имущества ПРОТОКОЛ собрания Правления Договор займа Договор залога ПОЛОЖЕНИЕ о взносах, порядке формирования и использования фондов ПОЛОЖЕНИЕ о правилах предоставления займов Приложение 1 Приложение 2 Приложение 3 Приложение 4 Приложение 5 Приложение 6