Финансовые и коммерческие расчеты на ЭВМ

Description

Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2006. – 121 сВ данном пособии представлены основы финансовых отношений, механизмов денежного обращения и система кредитных услуг формируемых в финансовом пространстве РоссииПособие содержит обобщенные теоретические и практические знания по изучению практики финансовых отношений России и рассчитано на слушателей всех форм обученияСОДЕРЖАНИЕПРОСТЫЕ ПРОЦЕНТЫФактор времени в финансово-коммерческих расчетахОсновные категории, используемые в финансово-экономических расчетахВиды процентных ставокЗакон наращения по простой процентной ставке. Дисконтирование. Будущая и текущая стоимость денегРасчет процентов с использованием процентных чиселПеременная процентная ставкаСЛОЖНЫЕ ПРОЦЕНТЫЗакон наращения по сложной процентной ставкеНачисление процентов несколько раз в годЭффективная процентная ставкаНепрерывное начисление процентовПеременная процентная ставкаДисконтирование по сложной ставке процентовУЧЕТНАЯ ПРОЦЕНТНАЯ СТАВКАУчетная ставкаНаращение по учетной ставкеСложная учетная ставкаУчет процентов несколько раз в год по сложной учетной ставкеОПРЕДЕЛЕНИЕ СРОКА ПЛАТЕЖА И ВЕЛИЧИНЫ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВОК. ЭКВИВАЛЕНТНОСТЬ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВОКПростые проценты и простая учетная ставкаСложные процентыЭквивалентность процентных ставокИзменение финансовых условийРЕАЛЬНАЯ СТАВКА ДОХОДНОСТИ С УЧЕТОМ ИНФЛЯЦИИ И НАЛОГООБЛОЖЕНИЯОсновные определенияРеальная ставка доходности и инфляционная премияМетоды учета инфляции в финансовых расчетахРеальная ставка доходности с учетом налогаПОТОКИ ПЛАТЕЖЕЙ И ФИНАНСОВЫЕ РЕНТЫСущность потока платежей и основные категорииОбобщающие характеристики финансовых потоковНаращенная величина аннуитетаСовременная (текущая) величина аннуитетаОпределение параметром аннуитетаОценка некоторых видов аннуитетаБессрочный аннуитетНепрерывный аннуитетНерегулярные потоки платежейАМОРТИЗАЦИЯ ДОЛГА, ИПОТЕЧНЫЕ ССУДЫ, ИЗМЕНЕНИЕ ФИНАНСОВЫХ КОНТРАКТОВАмортизация долгаСтандартные ипотекиНестандартные ипотеки с переменными платежамиПотребительский кредитОЦЕНКА СТОИМОСТИ ОБЛИГАЦИЙОсновные параметры облигацииОценка облигацийКупонный доходОблигации с купонными выплатами m раз в годИзменения процентной ставки. ДюрацияМодифицированная дюрацияОценка стоимости облигаций с учетом налоговДОХОДНОСТЬ ОБЛИГАЦИЙОсновные определенияДоходность в последнем купонном периоде. Плавающая купонная ставкаОценка доходности облигаций с учетом налоговОЦЕНКА СТОИМОСТИ АКЦИЙ И ИХ ДОХОДНОСТИСтоимость и доходность привилегированной акции (ПА)Обыкновенные акцииОбыкновенные акции нулевого ростаОбыкновенные акции нормального (постоянного) ростаОЦЕНКА ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВОкупаемостьЧистая текущая стоимостьПоказатель доходностиВнутренняя норма окупаемостиТекущая окупаемостьБарьерная ставкаОСНОВЫ ТЕОРИИ СТРАХОВЫХ ВЫПЛАТИстория возникновения термина «актуарий»Основные принципы планирования страховых финансовых операцийКоммутационные функцииСрочные рентыСтрахование с выплатой в момент смертиРекуррентные формулыСтрахование жизни с возрастающей страховой суммойСТРАХОВЫЕ ПРЕМИИОсновные определенияНетто-премии для элементарных видов страхованияСтрахование на чистое дожитиеСтрахование рентСтрахование жизни (на случай смерти)БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОКПРИЛОЖЕНИЯ